Trabajar con un Libro IVA: Operaciones

Alta

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La introducción de facturas al mismo tiempo que se anotan los asientos contables ya se explicó en Diario > Conexión automática con Libros IVA.

Cuando entramos en el Estado de Alta se abre la ventana de Nueva Factura:

• Fecha: Se mostrará la última fecha introducida o la fecha de comienzo del ejercicio si es la primera vez.

• Fecha de operación: Puede ser distinta de la fecha de contabilización. Si se deja en blanco se supondrá que ambas fechas son la misma.

• Número de factura o Número de factura rectificativa: Podrán ser alfanuméricos y permiten una longitud máxima de 20 caracteres.

• Cliente/Proveedor: Deberemos seleccionar un cliente/proveedor existente o dar de alta uno nuevo desde aquí. Para este último caso, basta con introducir el nombre de un cliente/proveedor que no exista y pulsar [ Intro ].

• Clave: Se dejará en blanco si la factura es emitida o recibida, debiendo establecerse el código correspondiente (necesario para los impresos oficiales de la Administración) en cualquier otro caso.

  Si en la Ficha del cliente/proveedor establecimos las claves por defecto, Logoconta ofrecerá estos datos de forma automática.

A continuación, se pedirá la base imponible de la factura, su tipo y cuota IVA. Si el libro es de facturas emitidas se pedirá también su tipo y cuota de recargo de equivalencia. Las cuotas se calcularán automáticamente a partir de la base y el tipo.

En los libros de facturas emitidas y recibidas se pedirá también la retención IRPF de la factura si la hubiere.

En los libros de bienes de inversión se pedirá la prorrata, la fecha de inicio de la utilidad y el código de identificación del bien.

Libros con Criterio de Caja

Todos estos datos se necesitarán para los impresos oficiales de la Administración:

• Forma de pago: La Orden HAP/2215/2013 establece para el modelo 340 y como forma de pago para las facturas de RECC: el Talón, Cuenta Bancaria y Otros medios de cobro.

• Datos adicionales de la forma de pago: En esa misma Orden se establece que se deberá indicar el número de talón o el número de cuenta bancaria a través del cual se hubiera realizado el cobro o pago. Si se indicó Otros medios de cobro, se deberá detallar una descripción del medio utilizado que pueda acreditar el pago de esa forma.

• Fecha: Deberemos indicar la fecha del cobro o pago, total o parcial, de las facturas. Esta fecha es sumamente importante ya que Logoconta la tomará como fecha de devengo y la incluirá en el impuesto correspondiente del mes o del trimestre.

  Si desconocemos la fecha en la que nos van a pagar o en la que vayamos a pagar, aconsejamos poner la última fecha del mes siguiente o del trimestre que vayamos a declarar, así no la declararemos en el periodo actual en el que estemos.

  Siempre antes de realizar los impuestos, tendremos que revisar estas facturas para modificarlas si fuera necesario para realizar las declaraciones.

• Base pagada: Indicaremos la parte de base que pagamos o nos pagan, parcial o total, de la factura afectada para declarar el impuesto.

• (IVA): El programa calculará automáticamente el IVA correspondiente a la base indicada anteriormente en función de la cuota de IVA que hubiéramos indicado en la factura total.

  Logoconta nos aviará si hay un descuadre entre la base total y el IVA de la factura, con los desgloses de pagos de esa factura y así llevar mejor control con lo que se va a declarar en los impuestos, de esta manera siempre nos aseguraremos declarar el total de IVA y de base de la factura.

Modificación

Libros IVA > Libro IVA > Operaciones > Modificación

Cuando entramos en el Estado de Modificación se abrirá la ventana de la factura seleccionada, que presenta idéntico aspecto que en el alta. Aquí, si es necesario, podremos modificar cualquier campo de la factura.

Eliminación

Libros IVA > Libro IVA > Operaciones > Eliminación

Al entrar en el Estado de Eliminación se marcará en color rojo la línea de la factura seleccionada.

Para eliminar un registro de factura pulsaremos el botón Eliminación o mediante las teclas rápidas [ Alt E ] o [ Supr ].

Modificar Ficha

Libros IVA > Libro IVA > Operaciones > Modificar Ficha

A través de esta utilidad podemos modificar rápidamente la Ficha del cliente/proveedor de una factura.

Borrado Total

Libros IVA > Libro IVA > Operaciones > Borrado Total

Pulsando el botón Borrado Total procederemos al borrado completo de todas las líneas de registro de facturas del Libro IVA en el que nos encontremos. También podemos realizar esta operación mediante las teclas rápidas [ Ctrl B ].

Antes de proceder con el Borrado Total, Logoconta nos mostrará un mensaje de confirmación y nos sugerirá realizar antes una copia de seguridad.